浅析S/4HANA Cloud 库存商品价值调整实务操作(四)-根据覆盖范围确定最低价值

Contents

业务背景… 1

前提条件… 2

操作步骤 – 确定最低价… 2

操作步骤-显示结果… 9

操作步骤 –确定库存资产负债表值… 11

操作步骤 –调整最低价… 13

操作步骤 – 显示结果… 16

财务凭证… 17

调整影响… 17

相关配置… 18

在一些业务场景下,需要对库存商品的价值进行调整,实现重估、贬值或减值等目标。

本篇将结合现有S/4HANA Cloud提供的功能浅析如何操作。这次讨论的是以最低价值确定库存的资产负债表,例如以购置成本或市场价值较低者尽可能保守地评估库存。

本篇使用覆盖范围作为条件来评估和贬值计算,确定为慢速移动的,会进行贬值计算。

这是系列博文之四。

本篇涉及的物料是3+S的主数据设置,3代表价格确定是单/多级, S代表价格控制是标准价格。

用户需要有标准用户INVENTORY_ACCOUNTANT相关的权限或者

分配业务角色SAP_BR_INVENTORY_ACCOUNTANT

使用的app是确定最低价值 – 覆盖范围

进入app的主界面,

场景一:

输入公司代码1310,可以输入或者不输入工厂1310,物料SG21,和如图参数值,

在执行前,来理解下基本的参数和逻辑的解释

app“确定最低价值 – 覆盖范围”使用下列公式计算(期间内的)覆盖范围:

定义期间的库存数量以“期间/年度至”为基础算出的库存数量。

平均消耗数量以“期间/年度至”和过去的期间数为基础,包括发货到生产订单、不同工厂间的移库等,但不包括通过库存盘点产生的报废或缩水。

覆盖范围严格意义是覆盖范围(期间),指的是按照上述两个数量算出的期间数,在中国一般来说是月份。

可以在 工厂 或 公司代码 评估级别计算覆盖范围:

  • 工厂级别的计算将包含从一个工厂到另一个工厂的传输过账作为所选工厂的消耗数据,作为所选工厂的消耗数据,并且不包括所选工厂以外的评估范围中的库存和消耗数据。。
  • 公司代码级别的计算基于公司代码内所有评估范围的累计消耗数据。
板块 参数 解释
选择 公司代码 需要评估的公司代码,必选字段
工厂 需要评估的工厂,可选字段
物料 需要评估的物料,可以不输入,意味着对所有的物料进行评估
物料类型/物料组/评估类 可以按照这三个指标来筛选部分物料来进行评估,可选字段
从贬值中排除 之后创建物料的会计视图 可以输入日期,在这个日期之后创建的物料不做评估,可选字段
收货除以库存 (%) 大于 这里填整数,此选项允许排除收货除以库存大于所填整数百分比的物料,可选字段
确定覆盖范围 货币/评估类型 默认是10,
评估备选项 默认是ROC,并没有其他选项
期间/年度至 输入计算覆盖范围所截止的会计期间和年度。
过去的期间数 此数值用于确定消耗和/或收货数量,往回追溯多少个期间。可以输入的最大数量是 12;
评估级别

默认是PL 代表工厂

可以选择“工厂”或“公司代码”作为评估级别。如果在这里选择“公司代码”,并且在选择条件中输入了公司代码和工厂,则工厂将被忽略;意味着还是对公司代码下的工厂进行累计消耗计算。

基本价格下限 库存价格/评估备选项 必须要选择一项,选择所有价格的最低价格和评估备选。基本价格是将应用贬值百分比的价格;
结果 更新评估备选项” 如果选择此选项,会将结果更新为评估备选项并可以在“评估备选项”应用中进行查看。该应用显示指定期间的物料价格以及计算方法的信息。
结果- “更新库存资产负债表评估” 如果选择此选项,则会在“库存资产负债表评估”应用中提供介绍如何确定最低价值的详细信息。例如,可以查看已应用的贬值百分比。
结果- “清单输出” 如果选择此选项,则会将结果输出为清单。要在不进行更新的情况下检查测试结果,则仅选择“清单输出”。

及运行模式选择

参数                             运行模式 测试运行 正式运行
结果-更新评估备选项 X
结果- 更新库存资产负债表评估 X
结果- 清单输出 X X

按照截图或者以上表格,选择测试运行的参数,显示计算结果,因为是测试运行,左下角会提示‘测试运行:未过账任何结果’

总库存是截止到2022年4月底,共14630件

平均加权消耗数量是1.75件,通过过去的期间数12,往回算12个月累计的消耗量,然后除以12个月算出,可以用app库存概览(F5757)查看,21÷12=1.75

覆盖范围期为999,用定义期间(2022.4)的总库存14630÷1.75=8630远超999,所以最大值设为999。另外,如果没有总库存,则设置为零;如果有总库存,有平均加权消耗数量,则算出一个数值,超过999,设置为999.

贬值金额是总价值890235.5 × 10%=89023.55

资产负债表评估结果是总价值890235.5-贬值金额89023.55=801211.95

BSV价格是801211.95÷14630=54.77

场景二:

输入公司代码1310,物料FG126,,其他参数保持不变,点击执行

运行结果如下

可以自己算算几个参数值是怎么算出来的。

继续场景一,返回app主界面,勾选如下参数,就是正式执行了。

提示过账成功,有如下结果产生:

1 app评估备选项 可以查询SG21的已产生的评估备选项ROC
2 app库存资产负债表评估 可以查询SG21的评估备选项ROC详细信息
3 app管理物料评估 可以查询SG21的评估备选项ROC更新信息

这个app无法进行后台运行,如果要进行后台运行,可以使用app计划库存会计作业 .

推荐使用app库存资产负债表评估(F3343),是新的fiori应用,该应用支持图形化视图,显示贬值说明等,

限制物料是SG21,可以看到有一条ROC的记录

点击ROC(最低价值(按覆盖范围))所在行末端的>, 进入详细信息,

使用app确定库存资产负债表值

输入参数如下图所示,按照BSV价格,进行测试运行

结果如下

可以看到贬值金额和上一步算出的金额一致。

返回,勾选 更新库存资产负债表评估,正式执行。

提示已成功过账,可能有消息,检查下是否正确。

这是由于没有评估备选项FIFI,LMP和LMR的值可以进行对比导致,属于正常。

在app管理物料评估里可以看到更新了一条BSV的评估备选项,

这步是可选操作,如果要进行凭证调整资产负债表金额。

进入app调整库存资产负债表科目-增量过账

按截图输入参数

以下表格清楚的列示了三种运行方式所需要和建议的参数

 参数                         运行模式 测试运行 正式运行 冲销运行
创建日记账分录 X X
后续期间中的冲销 可选 可选
取消增量过账 X
清单输出 X X X
测试运行 – 将不过账任何内容 X

这里先选择测试运行,会看到测试运行的结果

返回,然后选择正式运行,勾选了后续期间中的冲销,如果不想下月初冲销,可以不勾选这个选项。

输入必须参数,确定,然后执行。

发现有一条评估备选项是BSV的条目,

点击参考凭证可以看到过账和反向凭证的情况,也可以进入详细情况

实际上是反向凭证,不是冲销凭证。

  • 该流程不会更改物料主数据的标准价格;
  • 仅仅是在资产负债表上进行科目调整;
  • 如果选择了‘后续期间中的冲销’,意味着会在下月初自动产生一张借贷方相反,金额相同的凭证(不是冲销凭证);
  • 在资产负债表上看,从调整的某月开始的连续两个月,该物料的金额是没有变化的;
  • 对于基于库存覆盖范围确定的最低价值,如果你想按照每个分类账来计算,你需要定义分类账特定的评估备选项。
  1. SSCUI 102600

提供了预配置的设置,建议不要更改默认的配置。可以复制标准配置,创建按分类账定义不同的评估可选项。

2.SSCUI 100297

和科目配置

按需来更改所需的会计科目。

3.SSCUI 102614

可配置贬值百分比及使用条件

配置详情:

如图公司代码1310有两条配置,分别是,场景一就是选择第二条配置的10的百分比。

公司代码 覆盖范围期 贬值百分比
1310 1 5
1310 6 10

另外,如图配置中有MTyp(物料类型),ValCl(评估类)可以参与配置,提供约束条件更严格的配置项,系统逻辑会优先选取更多限制条件的配置条目。

参考文档

用于年末关账的库存评估 (‏BEJ‏)的测试脚本

根据覆盖范围确定最低价值